Top.Mail.Ru
8 800 550-01-61 Заказать звонок
EN
каталог техники

Почему лизинг выгоден?

15 ноября 2024
Почему лизинг выгоден?

Лизинг – это удобный способ приобретения техники или оборудования для бизнеса на выгодных условиях и с минимизацией финансовых рисков. В этой статье мы подробно рассмотрим и проанализируем, почему лизинг выгоден для бизнеса, какие преимущества он даёт и почему компании выбирают его вместо кредита или аренды.

Что такое лизинг и как это работает?

Прежде всего определим, что лизинг – это вид финансовой аренды, при которой компания или индивидуальный предприниматель получает технику, транспорт или оборудование в пользование с возможностью последующего выкупа. Почему лизинг выгоден? Он позволяет бизнесу использовать технику без значительных начальных вложений и с минимизацией рисков.

Основные типы лизинга:

  • Финансовый – это наиболее распространённый вид лизинга. По сути, это долгосрочная аренда с правом выкупа. Лизингополучатель может выкупить имущество по остаточной стоимости в конце срока договора. Подходит для компаний, которые планируют долгосрочное использование техники и хотят в конечном итоге стать её собственниками.
  • Возвратный лизинг – лизингополучатель продаёт своё имущество лизинговой компании, а затем берёт его в лизинг. Это позволяет высвободить оборотные средства и получить налоговые льготы. Подходит для оптимизации налогообложения и высвобождения оборотных средств.
  • Оперативный лизинг – это краткосрочная аренда имущества, когда лизингополучатель не имеет права выкупа. Техника предоставляется в использование на определённый срок, а в конце договора возвращается лизингодателю. Подходит для компаний, которым необходимо краткосрочное использование имущества без крупных капиталовложений.

Основные участники сделки лизинга

В сделке лизинга участвуют два ключевых участника:

  • Лизингодатель – компания, которая владеет техникой и передаёт её в пользование лизингополучателю.
  • Лизингополучатель – компания или предприниматель, использующий оборудование на правах аренды с возможностью выкупа.

Такое распределение ролей делает лизинг удобным инструментом для бизнеса, так как лизингополучатель не тратит значительные средства на покупку и обслуживание техники.

Право собственности: как этот вопрос решается при покупке техники в лизинг?

В отличие от классической покупки, при лизинге право собственности на оборудование и технику остаётся у лизингодателя до момента полного выкупа лизингополучателем. Это предоставляет юридическим лицам определённые преимущества – на балансе компании лизинг числится как арендное обязательство, что упрощает бухгалтерский учёт и не увеличивает долговую нагрузку компании. Лизинг уменьшает риски для бизнеса, так как компании не приходится брать на себя полные финансовые обязательства сразу.

Базовые отличия лизинга от аренды или кредита.

Попробуем выяснить: почему лизинг выгоднее кредита или аренды и в чём между ними ключевые различия.

Основное отличие в том, что лизинг предоставляет больше прав и выгод по сравнению с арендой. Если аренда предполагает возврат техники после окончания срока, то лизинг предусматривает возможность её полного выкупа.

В отличие от кредита, лизинг снижает риски, связанные с амортизацией и обслуживанием техники, так как часть из них остаётся на стороне лизингодателя. Кроме этого, лизинг выгоднее кредита, благодаря более гибким условиям и более низкой стоимостью обслуживания для компаний.

В таблице приведено краткое сравнение основных параметров лизинга от аренды и от кредита

Параметр

Лизинг

Аренда

Кредит

Право собственности на оборудование

Нет (до выкупа)

Нет

Есть с момента получения кредита

Срок договора

Долгосрочный (2-5 лет)

Короткий (несколько месяцев)

Долгосрочный или краткосрочный

Платежи

Ежемесячные лизинговые платежи

Ежемесячная арендная плата

Ежемесячные платежи по кредиту + проценты

Риски

Минимизированы за счёт лизингодателя

Высокие (устаревание техники)

Высокие (необходимость большого первоначального взноса)


Далее мы рассмотрим эти и некоторые другие отличия лизинга от приобретения техники в кредит чуть подробнее.

Почему лизинг выгоднее кредита?

img-01.jpg>

В сравнении с традиционным кредитом лизинг обладает рядом преимуществ. При кредитовании компания получает деньги и обязана их вернуть банку с процентами, независимо от того, насколько эффективно будет использовано оборудование. Это создаёт долговые обязательства на балансе и может ограничивать гибкость компании в финансовых решениях. Что касается лизинга, то он позволяет использовать технику для получения дохода, не отвлекая значительные капиталы из оборота, так как платежи списываются на операционные расходы. В случае форс-мажоров лизинговый договор можно расторгнуть, вернув технику лизингодателю, что упрощает управление рисками и уменьшает долговую нагрузку.

Кроме этого, процесс получения лизинга для компаний часто проще, чем одобрение кредита, так как лизингодатель заинтересован в самом оборудовании и предлагает его под выгодные условия. Таким образом, по крайней мере для юридических лиц лизинг выгоднее кредита.

Условия финансирования и стоимость

Лизинг обеспечивает более гибкие условия, чем банковский кредит. Например, при кредитовании банком устанавливаются достаточно строгие условия, часто с большими первоначальными взносами и жёстким графиком погашения, не учитывающим сезонные колебания или потребности бизнеса.

При лизинге возможна индивидуальная настройка графика платежей, которая может учитывать доходность оборудования или сезонный характер работы компании. Это делает лизинг более привлекательным, особенно для компаний с нерегулярной доходностью. Например, логистические или строительные организации, сельхозпроизводители и т.д.

Минимизация рисков

Лизинг помогает минимизировать риски, связанные с устареванием оборудования. При оформлении кредита компания обязана выплачивать долг независимо от технического состояния техники.

В лизинге же предлагается ряд дополнительных услуг, например, обслуживание, ремонт и страхование техники. Это освобождает лизингополучателя от необходимости нести расходы на содержание и продление срока службы оборудования.

Вдобавок, лизинговые компании помогают с выбором техники и предоставляют поддержку, включая её настройку и техническую поддержку в процессе дальнейшей эксплуатации. Это делает лизинг удобным инструментом для компаний, ориентированных на увеличение и обновление своих активов.

Выкуп в собственность по истечении срока лизинга

Ещё одним фактором, объясняющим, почему покупать в лизинг выгоднее, чем оформлять кредит или брать технику в аренду, является возможность выкупа оборудования в собственность. По окончанию лизингового договора компания может стать полноправным владельцем оборудования. Это выгодно для бизнеса, так как техника, купленная через лизинг, становится долгосрочным активом и продолжает работать на лизингополучателя после завершения всех выплат. При этом, стоимость выкупа, как правило, ниже, чем остаточная цена техники, что делает лизинг особенно выгодным решением.

Оптимизация налогообложения

Оформление лизинговым договором кроме всего прочего предоставляет юридическим лицам широкие возможности для налоговой оптимизации:

  • Списание платежей на себестоимость. Все лизинговые платежи можно отнести к себестоимости, что уменьшает налогооблагаемую базу по налогу на прибыль и снижает размеры налоговых платежей.
  • Ускоренная амортизация. Лизинговое имущество амортизируется быстрее, что позволяет снизить остаточную стоимость оборудования и уменьшить налог на имущество. После выкупа техника становится собственностью компании и налог на имущество часто уже не применяется.
  • Возврат НДС. Лизинговые платежи облагаются налогом на добавленную стоимость, который можно принимать к вычету, что позволяет равномерно уменьшать сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет.

Таким образом, лизинг помогает бизнесу оптимизировать сразу три налога – на прибыль, имущество, добавленную стоимость. Благодаря этому, он становится ещё более выгодным инструментом для компаний с финансовой точки зрения.

Пример: сравниваем покупку в лизинг и в кредит.

Проведём сравнение выгодности лизинга и кредита при покупке техники на сумму 20 млн.рублей. Предполагаемая продолжительность договора кредитования и лизинга – 5 лет. Ориентировочный расчёт представлен в таблице.

Параметр

Лизинг

Кредит

Основная сумма (стоимость оборудования)

20 млн руб.

20 млн руб.

Процентная ставка/ставка лизинга

Например, 9% в год от суммы (с учётом сервиса)

Например, всего 12% в год

Итоговые выплаты по процентам / лизинговым платежам за 5 лет

9 млн руб.

~13.4 млн руб.

Налоговые льготы

Уменьшение налога на прибыль за счёт списания лизинговых платежей, амортизации и возврата НДС

Нет

Амортизация

Ускоренная амортизация снижает налоговую нагрузку на имущество

Стандартная амортизация

Общая сумма выплат с учётом налоговых выгод

~25.5 млн руб. (экономия по сравнению с кредитованием ~2.4 млн руб.)

~33.4 млн руб.

Итоговая экономия

~7.9 млн руб.

Лизинг в данном случае экономит компании около 7.9 млн рублей по сравнению с банковским кредитом (даже если считать по минимальным ставкам кредитования, которые уже практически недоступны на российском рынке в текущий момент).

Экономия появляется, в том числе, за счёт более низкой ставки на лизинг, налоговых льгот и ускоренной амортизации. Это делает лизинг выгоднее кредита для юридических лиц, особенно в условиях крупного бизнеса, нуждающегося в дорогостоящем оборудовании.

Когда и почему лизинг выгоден для юридических лиц?

Для бизнеса лизинг – это возможность оперативно получить необходимое оборудование или транспорт. Это актуально, например, в сфере грузоперевозок, где покупка грузовиков или спецтехники требует значительных затрат.

Так почему же выгодно брать в лизинг? Такой подход позволяет компаниям пользоваться оборудованием, не отвлекая крупные суммы из оборотных средств, сохраняя ликвидность бизнеса и гибкость планирования расходов.

Итак, подытожим ключевые факторы, благодаря которым лизинг выгоден для юридических лиц или индивидуальных предпринимателей:

  • Налоговые льготы. Лизинговые платежи учитываются в расходах компании, что снижает налогооблагаемую прибыль. Кроме этого, предприятия на ОСНО могут компенсировать НДС, уплаченный с лизинговых платежей.
  • Сохранение ликвидности. Лизинг позволяет пользоваться дорогостоящим оборудованием без крупных начальных вложений, сохраняя оборотные средства для других нужд.
  • Гибкость платежей. В отличие от кредита, лизинг не требует больших авансовых платежей. Платежи могут быть скорректированы с учётом доходности компании, что выгодно для бизнеса с сезонной выручкой.
  • Обновление оборудования. В конце срока лизинга оборудование можно заменить на новое, что позволяет компаниям поддерживать технику на современном уровне без значительных капиталовложений.
  • Отсутствие налогов на имущество. В период лизинга собственником имущества остаётся лизингодатель, поэтому налог на имущество и транспортный налог оплачивает он, что снижает финансовую нагрузку для компании.
  • Лизинг предоставляет бизнесу не только финансирование, но и гибкость в управлении затратами и активами, что делает его выгоднее традиционного кредитования или оформления техники в долгосрочную аренду.

Так почему же выгодно покупать в лизинг?

Итак, лизинг часто оказывается гораздо выгоднее иных способов покупки дорогостоящей техники, т.к.:

  • Лизинг даёт бизнесу возможность пользоваться необходимой техникой без значительных начальных затрат и при этом снижать налоговые расходы.
  • Лизинговые программы позволяют гибко планировать платежи и обновлять оборудование без больших вложений, что особенно актуально для логистических и транспортных компаний.
  • Компании могут эффективно управлять оборотными средствами, направляя их на развитие бизнеса, а также снижать налоговую нагрузку и затраты на обслуживание.

почему лизинг выгоден для юридических лиц

Рассчитайте свои платежи онлайн и узнайте больше про выгодные предложения и акции, действующие при покупке технике БОНУМ в лизинг!



*Вся информация представлена исключительно в ознакомительных целях. ООО «БОНУМ» не несет ответственности за действия третьих лиц.

Новости
другие статьи
Все
Цистерны
Зерновозы
Сельхозтехника
Магистральные
Другое
Конструкция бензовоза: устройство цистерны внутри и снаружи
Конструкция бензовоза: устройство цистерны внутри и снаружи
Заземление бензовоза при сливе топлива на АЗС: последовательность подключения
Заземление бензовоза при сливе топлива на АЗС: последовательность подключения
Сколько по времени сливается бензовоз на заправке?
Сколько по времени сливается бензовоз на заправке?
Установка систем нижнего налива
Установка систем нижнего налива
Основные способы и правила перевозки цемента. Какие документы нужны?
Основные способы и правила перевозки цемента. Какие документы нужны?
Цепи заземления бензовозов и автоцистерн: почему и зачем?
Цепи заземления бензовозов и автоцистерн: почему и зачем?
Выгрузка полуприцепа зерновоза: как разгружают зерновозы?
Выгрузка полуприцепа зерновоза: как разгружают зерновозы?
Какая категория прав нужна на зерновоз?
Какая категория прав нужна на зерновоз?
Виды зерновозов: как выбрать полуприцеп для перевозки зерна?
Виды зерновозов: как выбрать полуприцеп для перевозки зерна?
Условия перевозки зерна: какие документы нужны?
Условия перевозки зерна: какие документы нужны?
Как работает посевной комплекс, и почему выгодно купить бункер-перегрузчик зерна для посевного комплекса?
Как работает посевной комплекс, и почему выгодно купить бункер-перегрузчик зерна для посевного комплекса?
Механическое повреждение зерновых и бобовых культур, подсолнечника (семечки) при уборке: как снизить травмирование?
Механическое повреждение зерновых и бобовых культур, подсолнечника (семечки) при уборке: как снизить травмирование?
Для чего нужен бункер-перегрузчик?
Для чего нужен бункер-перегрузчик?
Как с бункером BONUM заработать на 8 миллионов больше?
Как с бункером BONUM заработать на 8 миллионов больше?
Как снизить потери зерна и зерновых культур при уборке?
Как снизить потери зерна и зерновых культур при уборке?
Рис: полуприцепы BONUM на рисовых полях
Рис: полуприцепы BONUM на рисовых полях
Условия и правила перевозки грузов насыпью и навалом по дорогам России
Условия и правила перевозки грузов насыпью и навалом по дорогам России
От чего зависит радиус поворота тягача с полуприцепом?
От чего зависит радиус поворота тягача с полуприцепом?
Как проверить датчики и систему АБС полуприцепа?
Как проверить датчики и систему АБС полуприцепа?
Седельные тягачи с полуприцепом: какая категория прав нужна для управления?
Седельные тягачи с полуприцепом: какая категория прав нужна для управления?
О правилах контейнерной перевозки опасных грузов автомобильным транспортом
О правилах контейнерной перевозки опасных грузов автомобильным транспортом
Какие бывают контейнеры для перевозки грузов: внешние и внутренние размеры
Какие бывают контейнеры для перевозки грузов: внешние и внутренние размеры
О нормах расхода топлива тягачей с полуприцепами
О нормах расхода топлива тягачей с полуприцепами
Как устроен и как работает механизм самосвального кузова полуприцепа?
Как устроен и как работает механизм самосвального кузова полуприцепа?
Какой полуприцеп лучше выбрать для перевозки различных видов грузов?
Какой полуприцеп лучше выбрать для перевозки различных видов грузов?
Осевой агрегат: какие бывают оси на полуприцепах и какие лучше?
Осевой агрегат: какие бывают оси на полуприцепах и какие лучше?
О выставке Золотая Нива 2024 года в Усть-Лабинске: даты проведения и наше участие
О выставке Золотая Нива 2024 года в Усть-Лабинске: даты проведения и наше участие
Какая категория прав нужна на трактор с прицепом?
Какая категория прав нужна на трактор с прицепом?